Prêt

Il s’agit d’une opération de crédit dans laquelle l’établissement de crédit ne fournit pas d’argent mais émet une garantie ou une acceptation et “prête” ainsi sa bonne réputation. Le prêt à crédit est principalement utilisé lorsque les autorités ou les fournisseurs exigent des garanties de premier ordre. En particulier dans le domaine du commerce extérieur, les fournisseurs ont tendance à se fier à la promesse de paiement d’une banque plutôt qu’à celle de leur débiteur. Comme le prêt à crédit n’est pas un véritable prêt, aucun intérêt n’est perçu, mais des commissions le sont.

Crédit de garantie

Le crédit de garantie comprend une garantie d’un établissement de crédit. La banque se porte garante des engagements de son client. Les banques ne délivrent de telles garanties qu’aux bons clients et facturent une commission de garantie. Les garanties bancaires sont requises lorsque les fournisseurs exigent des garanties de premier ordre, par exemple pour des cautions.

Crédit d’acceptation

Dans le cas d’un crédit d’acceptation, une lettre de change tirée par l’emprunteur sur son établissement bancaire est contre-écrite (acceptée) par ce dernier et rendue ainsi utilisable sur le marché monétaire. La banque est responsable extérieurement du paiement de la lettre de change lors de sa mise en circulation. En interne, le client de la banque doit s’engager à prélever le montant de la lettre de change sur son compte bancaire peu avant son échéance, afin de disposer d’une couverture.

Lettre de crédit

Une lettre de crédit est une instruction donnée par un établissement de crédit à un autre établissement de crédit de payer à un tiers un certain montant sous certaines conditions au nom de son client. La lettre de crédit documentaire est particulièrement répandue dans le commerce. Elle n’est versée par l’institution financière mandatée que si le bénéficiaire de l’argent se légitime au moyen de documents de marchandises précisément désignés qui prouvent sa contre-performance. Par exemple, un fournisseur de la République fédérale d’Allemagne pourrait exiger une lettre de crédit de l’importateur étranger comme garantie. Dès que les marchandises ont été chargées, l’exportateur reçoit le produit des marchandises auquel il a droit de la part de l’établissement bancaire où la lettre de crédit a été ouverte, sur présentation des documents d’expédition (connaissement, duplicata de la lettre de transport).

Découvert

Un crédit remboursable est une forme particulière de crédit d’acceptation dans le commerce extérieur en relation avec une lettre de crédit pour le financement d’opérations d’exportation ou d’importation. Il est accordé par un établissement de crédit de l’exportateur sous l’obligation (responsabilité) de la banque habituelle de l’importateur lors de la remise des documents d’expédition. L’exportateur ne reçoit pas le produit de la livraison des marchandises à l’étranger en espèces, mais au moyen d’une acceptation bancaire qu’il peut escompter. Le destinataire des marchandises à l’étranger (importateur) doit honorer cette acceptation bancaire à son échéance. S’il est en défaut de paiement, sa banque habituelle est responsable du paiement.